Gelir Vergisi Hesaplama
Yıllık gelirinizi ve yılı seçin; Türkiye gelir vergisi dilimlerine göre ödeyeceğiniz vergiyi ve efektif vergi oranınızı hesaplayın.
Gelir Vergisi Hesaplama
Yıllık gelir vergisi hesaplama aracı. 2022-2025 yılları için güncel vergi dilimlerini kullanır.
Gelir Vergisi Hakkında
- Gelir vergisi, yıllık gelir üzerinden artan oranlı olarak hesaplanır
- Ücret gelirleri ve ücret dışı gelirler farklı dilimlere sahiptir
- Her yıl vergi dilimleri güncellenir
- Vergi hesaplaması tahmini olup, kesin hesaplama için mali müşavire danışın
Kısaca
Türkiye'de gelir vergisi artan oranlıdır: gelir %15, %20, %27, %35 ve %40'lık dilimlere bölünür ve her dilime kendi oranı uygulanır. Toplam vergi, dilim vergilerinin toplamıdır.
2025 Yılı Vergi Dilimleri
Ücret gelirleri için:
- 158.000 TL'ye kadar %15
- 330.000 TL'nin 158.000 TL'si için 23.700 TL, fazlası için %20
- 1.200.000 TL'nin 330.000 TL'si için 58.100 TL, fazlası için %27
- 4.300.000 TL'nin 1.200.000 TL'si için 293.000 TL, fazlası için %35
- 4.300.000 TL'den fazlasının 4.300.000 TL'si için 1.378.000 TL, fazlası için %40
Ücret dışı gelirler için:
- 158.000 TL'ye kadar %15
- 330.000 TL'nin 158.000 TL'si için 23.700 TL, fazlası için %20
- 800.000 TL'nin 330.000 TL'si için 58.100 TL, fazlası için %27
- 4.300.000 TL'nin 800.000 TL'si için 185.000 TL, fazlası için %35
- 4.300.000 TL'den fazlasının 4.300.000 TL'si için 1.410.000 TL, fazlası için %40
2024 Yılı Vergi Dilimleri
Ücret gelirleri için:
- 110.000 liraya kadar %15
- 230.000 liranın 110.000 lirası için 16.500 lira, fazlası için %20
- 870.000 liranın 230.000 lirası için 40.500 lira, fazlası için %27
- 3.000.000 liranın 870.000 lirası için 213.300 lira, fazlası için %35
- 3.000.000 liradan fazlasının 3.000.000 lirası için 958.800 TL, fazlası için %40
Ücret dışı gelirler için:
- 110.000 TL'ye kadar %15
- 230.000 TL'nin 110.000 TL'si için 16.500 TL, fazlası için %20
- 580.000 TL'nin 230.000 TL'si için 40.500 TL, fazlası için %27
- 3.000.000 TL'nin 580.000 TL'si için 135.000 TL, fazlası için %35
- 3.000.000 TL'den fazlasının 3.000.000 TL'si için 982.000 TL, fazlası için %40
2023 Yılı Vergi Dilimleri
Ücret gelirleri için:
- 70.000 liraya kadar %15
- 150.000 liranın 70.000 lirası için 10.500 lira, fazlası için %20
- 550.000 liranın 150.000 lirası için 26.500 lira, fazlası için %27
- 1.900.000 liranın 550.000 lirası için 134.500 lira, fazlası için %35
- 1.900.000 liradan fazlasının 1.900.000 lirası için 607.000 TL, fazlası için %40
Ücret dışı gelirler için:
- 32.000 liraya kadar %15
- 150.000 liranın 70.000 lirası için 10.500 lira, fazlası için %20
- 370.000 liranın 150.000 lirası için 26.500 lira, fazlası için %27
- 1.900.000 liranın 370.000 lirası için 85.900 lira, fazlası için %35
- 1.900.000 liradan fazlasının 1.900.000 lirası için 621.400 lira, fazlası için %40
2022 Yılı Vergi Dilimleri
Ücret gelirleri için:
- 32.000 liraya kadar %15
- 70.000 liranın 32.000 lirası için 4.800 lira, fazlası için %20
- 250.000 liranın 70.000 lirası için 12.400 lira, fazlası için %27
- 880.000 liranın 250.000 lirası için 61.000 lira, fazlası için %35
- 880.000 liradan fazlasının 880.000 lirası için 281.500 TL, fazlası için %40
Ücret dışı gelirler için:
- 32.000 liraya kadar %15
- 70.000 liranın 32.000 lirası için 4.800 lira, fazlası için %20
- 170.000 liranın 70.000 lirası için 12.400 lira, fazlası için %27
- 880.000 liranın 170.000 lirası için 39.400 lira, fazlası için %35
- 880.000 liradan fazlasının 880.000 lirası için 287.900 lira, fazlası için %40
Gelir Vergisi Nasıl Hesaplanır?
Gelir vergisi, artan oranlı sistem ile hesaplanır. Her dilim için ayrı ayrı vergi hesaplanır ve toplanır.
Hesaplama Yöntemi:
• İlk dilim: Gelir × %15
• Sonraki dilimler: (Gelir - Önceki limit) × Oran + Sabit vergi
• Toplam vergi = Tüm dilimlerin toplamı
• Sonraki dilimler: (Gelir - Önceki limit) × Oran + Sabit vergi
• Toplam vergi = Tüm dilimlerin toplamı
Önemli Notlar
- •Ücret gelirleri ve ücret dışı gelirler farklı vergi dilimlerine sahiptir
- •Her yıl vergi dilimleri güncellenir ve enflasyona göre ayarlanır
- •Vergi hesaplaması tahmini olup, kesin hesaplama için mali müşavire danışın
- •Gelir vergisi beyannamesi yıllık olarak verilir
Nasıl Kullanılır?
- Yukarıdaki hesaplayıcıda yıllık gelir miktarınızı girin
- Hesaplama yapmak istediğiniz yılı seçin (2022-2025)
- Gelir türünü seçin (Ücret Geliri veya Ücret Dışı Gelir)
- “Hesapla” butonuna tıklayın
- Sonuçları görün: Toplam vergi, efektif oran ve dilim detayları
Sık sorulan sorular
Gelir vergisi dilimi nasıl uygulanır?
Gelirin tamamına en üst dilim oranı uygulanmaz; her dilime düşen kısım kendi oranıyla vergilendirilir.
Efektif vergi oranı nedir?
Ödenen toplam verginin toplam gelire oranıdır ve her zaman en üst dilim oranından düşüktür.
Son güncelleme: . Sonuçlar bilgilendirme amaçlıdır.